鲁南皮影最初产生时，使用牛皮制作，民国初年，制作材料由牛皮转为驴皮。当时皮影艺人发现，牛皮比较坚硬，制作的皮影容易变形，驴皮价格便宜，并且质地更好。其中以脊梁皮最好，薄且细致，可以用于雕刻人物的面部，大腿部的皮适合做人物的靴子。制作需要经过选皮、制皮、画稿、过稿、镂刻、敷彩、发汗熨平、缀结完成8个步骤，使用直线刀、月牙刀等十几种刻刀，一个皮影制作完成要雕刻一千多刀，整个过程极为复杂。

皮影人物的制作借鉴了中国古老戏曲中生、旦、净、末、丑的角色，但是每一个流派都有自己的特点，山西和唐山的皮影主要以头饰来区别人物，脸和眼区别不大;鲁南皮影除了头饰和衣服以外，区别人物主要靠脸型。


在困难时期，很多皮影艺人只能用粘在一起的硬纸做皮影，但是硬纸只能做文人，不适合做动作较多的武将，为此很多皮影艺人宁愿少吃几顿饭也要买一张驴皮。陈守科说，他父亲这一代，还有部分皮影是用硬纸做的，到了他这一代，硬纸皮影基本上消失了。